Часто, одне з перших питань, яке постає перед спадкоємцем : “Коли я отримаю мою спадщину?” На жаль, для бенефіціара, отримання коштів або фінансових чеків – це складний процес. У якому необхідна консультація особистого представника майна або довірчого посередника.
Так чому бенефіціари змушені так довго очікувати, щоб отримати їх спадщину? Тому що особистий представник повинен виконати наступні дії, перш ніж спадкова справа буде закритою.
-
Інвентаризація документів та активів спадкодавця.
Перш ніж особистий представник буде призначений судовим органом прокуратури або піклувальник-правонаступник може взяти на себе управління заповітом. Всі документи щодо майнового стану померлого та інші важливі документи повинні бути представлені у суді. Документи з розподілу майна у спадщині можуть включати Остаточну Волю та Заповіт. Також похоронні, кремаційні, поховальні, меморіальні вказівки та / або траст із можливістю скасування. Важливими документами спадкодавця можуть бути банківські та брокерські заяви, сертифікати облігацій, поліси страхування. Корпоративні записи, назви автомобілів та човнів. А також інформацію про заборгованість спадкодавця, включаючи рахунки за комунальні послуги. Рахунки за кредитними картками, іпотечні кредити, особисті кредити, медичні рахунки та поховання.
-
Отримати дозвіл як особистий розпорядник спадщини.
Після представлення важливих документів померлого необхідно провести апробацію. Особистий представник повинен бути призначений судовим органом прокуратури. Проте якщо померлий ще за життя відкрив траст із правом скасування. Наступний довірчий посередник має право управляти спадщиною.
-
Оцінка вартості активів спадкодавця.
Після того, як персональний представник або довірчий посередник уклав з Вами договір. Тоді необхідно визначити суму активів спадкодавця на момент смерті. Це буде важливою інформацією для бенефіціарів. Оскільки приріст капіталу буде розраховуватися з використанням дати смерті у порівнянні з цінністю. Коли продано успадковане майно (що призведе до зниження або прискорення в основному). Крім того, загальна вартість активів спадкодавця, зменшена за непогашену заборгованість, визначатиме, чи буде майно підлягати податкам на державну власність, державним податками на спадщину та / або податкам федерального майна.
-
Оплата кінцевих рахунків спадкодавця та поточні адміністративні витрати.
Після того, як вартість активів загиблого була встановлена, особистий представник чи довірчий посередник повинен сплатити остаточні рахунки спадкодавця. Такі як рахунки мобільного телефону, рахунки за кредитними картками та медичні рахунки. А також поточні витрати на управління майном або спадком, наприклад, комісійні за зберігання, комунальні та адвокатські збори.
-
Подання податкових декларації та оплата відповідних податків.
На додаток до сплати кінцевих рахунків спадкодавця та поточних адміністративних витрат. Особистий представник або правонаступник також повинен буде подати всі податкові декларації про нерухомість та / або податкові декларації про спадщину (державна та / або федеральна: IRS Форма 706). Кінцевий дохід померлого – податкова декларація (державна та / або федеральна: IRS Форма 1040), а також початкова та остаточна податкова декларація про нерухомість або довірчий податок (державна та / або федеральна: IRS Форма 1041). Звичайно, будь-які податки померлого, повинні бути сплачені своєчасно, щоб уникнути відсотків та штрафів.
-
Розподіл спадщини між бенефіціарами.
І тому ми підходимо до останнього кроку у процесі врегулювання майна або спадщини – отримання спадкових грошей бенефіціарами. Це останній крок, тому що, якщо особистий представник не виконає хоча б один із попередніх кроків. Та надасть бенефіціарам частку у майні або спадщині. То особистий представник буде нести особисту відповідальність за всі невиплачені рахунки спадкодавця, адміністративні витрати та неоплачені податки.
Адвокати «ТОВ Адвокат в Європі» у США та Канаді нададуть Вам надійну підтримку під час процесу отримання спадщини та передадуть успадковане майно на максимально вигідних для Вас умовах.